Onderwijsinstellingen
De wettelijke regels voor schatkistbankieren zijn in principe van toepassing op elke rechtspersoon met een wettelijke taak (RWT). Onderwijsinstellingen, die ook onder de RWT's vallen, vormen echter een uitzondering en zijn daarom niet verplicht om deel te nemen. Onderwijsinstellingen kunnen vrijwillig deelnemen aan schatkistbankieren.
Onderwijsinstellingen kunnen echter wel op vrijwillige basis deelnemen.
Bij deelname aan schatkistbankieren is de onderwijsinstelling verplicht om al haar publieke middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën; publieke middelen mogen dus niet meer bij commerciële banken worden geplaatst. Als de onderwijsinstelling bij de start van deelname beschikt over een effectenportefeuille, moet deze worden afgebouwd.
Richtlijn afbouwen beleggingen
Het liquide maken van beleggingen uit publieke middelen valt binnen het wettelijk kader van schatkistbankieren en kan bij deelname gevolgen hebben voor de organisatie.
Bestaande beleggingsportefeuilles hoeven niet direct te worden afgestoten. Beleggingen die voldoen aan de "Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016" mogen worden aangehouden tot het einde van de contractuele looptijd. Vrijgevallen middelen moeten direct in de schatkist worden aangehouden. In uitzonderlijke gevallen waarin beleggingen niet aan de wettelijke regeling voldoen, moeten deze onmiddellijk worden afgebouwd en in de schatkist worden ondergebracht.
Rentetarieven
Voor het cashmanagement van uw organisatie is het belangrijk dat u tijdig inzicht heeft in de rentetarieven die het ministerie biedt voor uw rekening-courant (indicatief, omdat het definitieve tarief pas aan het einde van de dag wordt vastgesteld), deposito's en leningen. Deze tarieven worden door het Agentschap met een vertraging van één werkdag gepubliceerd en zijn tevens beschikbaar via ons portaal Mijn Schatkist. De rente kan onder nul procent komen, maar negatieve rente wordt niet doorberekend.
Bankkoppeling en betalingsverkeer
Onderwijsinstellingen zijn vrij om hun eigen huisbank te kiezen. Het ministerie van Financiën heeft afspraken gemaakt met ABN AMRO Bank, Bank Nederlandse Gemeenten, Deutsche Bank, ING Bank, Nederlandse Waterschapsbank en Rabobank, waardoor bankrekening(en) automatisch gekoppeld worden aan de rekening-courant bij het ministerie (zero-balancing).
Om het schatkistsaldo goed in te schatten, heeft het Agentschap van de Generale Thesaurie informatie nodig over transacties boven € 20 miljoen. Meld daarom betalingen en, indien mogelijk, ontvangsten boven deze grens zo snel mogelijk en uiterlijk één werkdag voor de betaaldatum via e-mail aan ssb.betalingsverkeer@minfin.nl.